متطلبات عمل مسؤول الإلتزام بالمؤسسات المالية غير المصرفية

التاريخ : 23 صفر 1440 هـ

الموافق : 01 نوفمبر 2018م

منشورات الإدارة العامة لتنظيم وتنمية الجهاز المصرفي

منشور رقم (8/2018)

معنون لكافة المؤسسات المالية غير المصرفية

الموضوع: متطلبات عمل مسؤول الإلتزام  بالمؤسسات المالية  غير المصرفية

نظراً لأهمية ارساء مبادىء نهج الادارة السليمة فى المؤسسات المالية  ووجود الاليات التى من شأنها  تطوير الممارسات الصحيحة وفى إطار تفعيل دور مسؤول الإلتزام يتم إصدار هذه الضوابط استناداً إلى قانون تنظيم العمل المصرفى لعام 2004م ، وبناء على ما سبق فقد تقرر الأتي:-

1. استيفاء المتطلبات الواردة بهذا المنشور .

2. يجب ان يكون للمؤسسة المالية موظفاً مسؤولاً عن الالتزام ويتبع لمجلس إدارةالمؤسسة المالية .

أولاً: الإلتزام:

وظيفة مستقلة تحدد وتقيم مخاطر عدم الإلتزام بالقوانين واللوائح والمنشورات وتقدم النصح والارشاد وتراقب وتعد التقارير المتعلقة  بالإلتزام ، والخسائر المالية و مخاطر السمعة التى قد  تعاني منها المؤسسة المالية نتيجة  لإخفاقها في الإلتزام بالقوانين واللوائح والمنشورات وقواعد السلوك والمعايير والممارسات السليمة المطبقة، وعكس هذه التقارير للجهات المختصة .

ثانياً: سياسة الإلتزام:

يجب  أن يكون لدى  المؤسسة المالية سياسة إلتزام موثقة ومجازة بواسطة مجلس الادارة ، تحدد هذه السياسة وظيفة الإلتزام و مسؤوليات الموظفين .

 ثالثاً : الهيكل الإداري :

1. يجب أن تتناسب وظيفة مسؤول الإلتزاممع حجم المؤسسة (موظف ، قسم، إدارة) .

2. يجب ان تتبع وظيفة مسؤول الإلتزام الى مجلس الادارة مباشرة .

3. يكون مسؤول الالتزام مسؤولا امام مجلس الادارة عما جاء في تقريره وأي قصور عن اداء مهمامه.

4. لا يجوز اسناد مهام الإلتزام لجهات خارجية فى تنفيذ مهام الإلتزام.

 مؤهلات مسؤول الإلتزام :

1. ان يكون حاصلا على شهادة جامعية أو شهادة مهنية ذات صلةبمجال الإلتزام .

2. ان تكون لديه خبرة في الإشراف الإداري ومجالات الرقابة والمراجعة والتقييم وإعداد وتطبيق السياسات والإجراءات .

3. المعرفة التامة بجميع القوانين واللوائح والمنشورات والمعايير المحلية و الدولية ذات العلاقة بعملالمؤسسة .

4. القدرة على تدريب الموظفين في مجال الالتزام .

5. المعرفة التامة ومواكبة آليات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب .

واجبات ومسؤوليات  مسؤول الالتزام:

1. التأكد من إلتزام المؤسسة المالية بكافة القوانين واللوائح والمنشورات والمعايير المهنية والاخلاقية الصادرة من السلطات المختصة أو من إدارةالمؤسسة المالية .

2. تحديد وتقييم المخاطر المرتبطة بأنشطةالمؤسسة المختلفة .

3. الاطلاع على السياسات والاجراءات المستحدثة بالمؤسسة لضمان توافقها مع القوانين واللوائح والمنشورات السارية .

4. إعداد سياسة وإجراءات الإلتزام التى تتضمن جميع نشاطاتالمؤسسة وما يتعلق بها من انظمة وضوابط ووضع المقترحات حول التغييرات اللازمة .

5. التأكد من التقيد بسياسة الالتزام الموضوعة .

6. العمل على نشر ثقافة الإلتزام في المؤسسة المالية، ورفع الوعي بأهمية الإلتزام .

7. رفع تقارير دورية لمجلس الادارة بصورة الى الادارة التنفيذية خاصة بمراقبة الالتزام.

8. الالتزام بمتطلبات السرية فى العمل .

9. يجب على مسؤول الإلتزام الاطلاع على التقارير الآتية وإبداء الرأي فيها :

10. تقارير المراجع الخارجى .

11. تقارير تفتيش بنك السودان المركزي.

     

12. مكافحة غسل الاموال وتمويل الارهاب :

13. إعداد وتحديث سياسة المؤسسة المالية الداخلية بشأن مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب على أن تستمد هذه السياسة من الضوابط والإرشادات الصادرة من بنك السودان المركزي وتتوافق مع التوصيات الدولية الصادرة من مجموعة العمل المالي (FATF) ومجموعة العمل المالي للشرق الأوسط وشمال أفريقيا (MEANAFATF) .

14. فحص العمليات غير العادية والعمليات المشتبه فيها التي ترد إليه من العاملين في المؤسسة المالية مشفوعة بالأسباب المبررة لها .

15. إخطار وحدة المعلومات المالية بالعمليات التي تتضمن شبهة غسل أموال أو تمويل إرهاب وذلك على نموذج الإشتباه المعد لهذا الغرض .

16. إتخاذ القرار بشأن حفظ العمليات التي يتبين له عدم وجود شبهة بشأنها على أن يتضمن القرار الأسباب التي أستند إليها في حفظ هذه العمليات.

17. الإشراف المكتبي والميداني على إلتزام جميع فروعالمؤسسة المالية بضوابط وموجهات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب .

18. حفظ السجلات الخاصة بجميع العمليات المشتبة فيها والعمليات التي تم إتخاذ القرار بحفظها، وكذلك السجلات الخاصة بجميع الخطط والبرامج التدريبية التي حصل عليها العاملين في مجال مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وفقاً لضوابط الحفظ .

19. إعداد التقرير الدوري عن نشاط مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاببالمؤسسة المالية.

 رابعاً : مسؤولية مجلس الادارة

يجب على مجلس الإدارة القيام بالآتي:

1. اعتماد سياسة الإلتزام وتقييمها دورياً والتأكد من كفاءتها وفعاليتها وتطبيقها .

2. اتخاذ ما يلزم لترسيخ ثقافة الإلتزام فى المؤسسة المالية بجعله هدفا أساسياً واجب التحقيق .

3. ضمان حل قضايا عدم الالتزام على نحو فعال من قبل الإدارة التنفيذية وبمساعدة مسوؤل الالتزام.

4. الإشراف .

 خامساً : مسؤولية الادارة التنفيذية :

1. الاشراف الاداري .

2. معالجة المخالفات حال حدوثها .

3. مراجعة مخاطر عدم الإلتزام بالتعاون مع مسوؤل الإلتزام ووضع الخطط لادارتها .

4. توفير الموارد والصلاحيات لمسؤول الإلتزام .

5. خلق الثقة والتجانس ما بين مسؤول الإلتزام وبقيةالأقسام والموظفين .

6. مد بنك السودان المركزي بإسم ومؤهلات وخبرات مسؤول الالتزام .

7. عدم عزل أو نقل مسؤول الالتزام من وظيفته الا بعد أخذ موافقة مجلس ادارة المؤسسة و إخطار بنك السودان المركزي مع توضيح المبررات .

 سادساً : القوانين واللوائح والمعايير الضرورية لقيام  مسؤول الالتزام بوظيفته بكفاءة :

القوانين واللوائح والمستندات التى يجب على مسؤول الالتزام التقيد بها هى على سبيل المثال وليس الحصر الآتى:

1. قانون بنك السودان المركزي لعام 2002م وتعديلاته اللاحقة .

2. قانون تنظيم العمل المصرفى لسنة 2004م .

3. عقد ولائحة التأسيسالخاصة بالمؤسسة .

4. قانون الشركات لعام 2015م أو أي قانون آخر يحل محله .

5. قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب لسنة 2014م .

6. الأحكام القضائية الصادرة والتيتكون المؤسسة طرفا فيها .

7. اللوائح والمنشورات الصادرة من بنك السودان المركزي .

يسري العمل بهذا المنشور اعتبارا من تاريخه،،،

ع/ بنك السودان المركزي

سامية عبدالمنعم محمود                                                               سهام عبدالمجيد محمد نور

إدارة المؤسسات المالية

الإدارة العامة لتنظيم وتنمية الجهاز المصرفي